Evento

INVESTIMENTO:
R$ 100,00 (Material disponibilizado via e-mail)
R$ 120,00 (Material impresso pelo SESCON-Goiás)

Objetivo: Capacitar os profissionais a escriturar corretamente os documentos fiscais baseado no regulamento do seu estado, conscientizando-os quanto a importância da correta escrituração, visando evitar cair na malha fina fiscal. Evitar  também onerações nas empresas, com autuações, ou prejudicá-las com restrições da parte do Fisco.

Público Alvo: Aos profissionais que trabalham em escrita fiscal, compras, vendas e demais envolvidos com a área fiscal.

Data: 27/04/2018
Carga Horária: 08 horas  
Inicio : 08:30 às 17h
Local: Auditório SESCON-Goiás (Rua 107 nº. 23 Qd. F-22 Lt. 03 - Setor Sul, Goiânia-GO)

CONTEÚDO PROGRAMÁTICO:

Capitulo I

Parte teórica – ICMS e IPI

  • Incidência/fato gerador/contribuinte;
  • Alíquota/base de cálculo;
  • Não-incidência/isenção/suspensão;
  • Substituição tributária – Modalidades;
  • Cálculo do ICMS — “por dentro“;
  • Cálculo para inclusão do IPI na base de cálculo do ICMS;
  • Cálculo para inclusão do ICMS quando sua base for reduzida em razão de benefício fiscal.
  • Pagamento antecipado de ICMS nas saídas Interestaduais.
  • Pagamento antecipado nas aquisições Interestaduais.
  • Crédito ICMS  do mês anterior.
  • Lançamento do DIFAL pela Emenda Constitucional 87/2015 
  • Mercadorias excluídas da Substituição Tributária pelos Decretos 9.108/2017 9.152/2018  “autopeças, material elétrico, material de construção, ração tipo pet, outras argamassas, câmera de ar de bicicleta” procedimentos a serem adotados no SPED FISCAL. 

Capitulo II

Documentos Fiscais

  • Livros fiscais – modelos;
  • Disposições comuns aos Livros Fiscais;
  • Notas fiscais;
  • Esboço da nota fiscal mod. 1 ou 1-A e NF-e mod. 55 (instruções campo a campo);
  • Nota fiscal mod. NFC-e 65 “Nota Fiscal Eletrônica de Venda ao consumidor ”
  • Regras específicas de preenchimento – CST e CFOP.
  • Regras específicas de preenchimento – CST e CFOP (Empresas Optantes pelo Simples Nacional).

Capitulo III

Tipos de Operações fiscais – Emissão e Escrituração para Empresas do Regime Normal e Optante pelo Simples Nacional.

  • Brindes;
  • Venda – interna e interestadual para contribuinte e não contribuinte (substituto e Substituído, Optantes e não optantes pelo Simples Nacional);
  • Devolução empresas do regime normal, devolução empresas optante pelo  Simples Nacional;
  • Industrialização por encomenda – noções básicas;
  • Transferência de crédito de ICMS entre Matriz e Filial;
  • Demonstração;
  • Ativo imobilizado;
  • Venda à ordem e entrega futura;
  • Conserto;
  • Armazém-geral;
  • Consignação mercantil;
  • Bonificação;
  • Diferencial de Alíquotas, nova forma de lançamento  dentro do SPED apartir de Março/2015 (cálculo  e preenchimento no SPED FISCAL ICMS/IPI );
  • Material de uso e consumo vedação de aproveitamento de crédito;

Capitulo IV

Irregularidades com documentos fiscais

  • Nota fiscal a menor;
  • Nota fiscal a maior;
  • Carta de correção (em que casos pode ser emitida)
  • Cancelamento de documentos fiscais (prazos)
  • Documentos fiscais que passou do prazo de cancelamento, o que fazer;
  • Nota Fiscal Complementar
  • Extravio e guarda de documentos fiscais
  • Qual prazo para fazer o manifesto da NF-e, quem esta obrigado ao manifesto da NF-e;
  • Documentos fiscal de entradas ou saídas que deixaram de ser escriturados no SPED FISCAL ICMS/IPI, o que fazer?

 

Instrutor/Palestrante:  MAGNA DE JESUS DA SILVA FERREIRA, CRC 17665/GO Contadora,  Proprietária da Tavares Ferreira Assessoria Contábil,  Formação superior em Ciências Contábeis, Pós-graduada em Auditoria, Gestão de Tributos, Direito Tributário e Direito Processual  pela PUC/GO e ATAME/SP, consultora   na área Tributária, Palestrante de Cursos  na área tributária pelo CRC/GO, SESCON SUDOESTE, dentre outras empresas de cursos privadas,  Especialista em Imposto de Renda Pessoa Física e Jurídica, ICMS Normal e Substituição Tributária, PIS/COFINS Regime Cumulativo e Não Cumulativo, Simples Nacional, SPED Fiscal  ICMS/IPI desde Janeiro de 2011, EFD - Contribuições Desde Julho de 2011, ISS e demais Tributos, experiência na área administrativa e contábil desde 1994. Atualmente desenvolve cursos  In Company  em várias Empresas e Escritórios Contábeis  na área tributária.

Maiores Informações:
Tratar com Carmem Mendonça - Consultora de Vendas     
Fone: (62) 3931-5210 | 3931-5211

Cursos Online

Transmissão: A partir das 14horas (horário de Brasília)

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